Wer berät den Inhaber? Checkliste mit 8 Kriterien für die Nachfolgebegleitung (Vorlage)

Für wen

Inhaberinnen und Inhaber von KMU ab etwa 50, Verwaltungsräte und Treuhänder, die eine Übergabe vorbereiten; Studierende als Nachschlagewerk

Zeitbedarf

20 Minuten für die Checkliste je Kandidatin oder Kandidat, dazu ein Erstgespräch

Autor

Merag Shahzad, Herausgeber

Experte

Michael Mare, operativ bei der Kromer Print AG in Lenzburg tätig, berät bei Mare Advisory mit Andy Amrein Familienunternehmen und Verwaltungsräte

Grundlage

UBS und CFB-HSG, Nachfolgestudie 2026; KMU-Portal des Bundes (SECO)

Stand

November 2026

Bei der eigenen Nachfolge ist jede Inhaberin und jeder Inhaber befangen. Deshalb hängt viel an der Frage, wer die Übergabe begleitet. Diese Anleitung zeigt, woran Sie eine gute Nachfolgebegleitung erkennen, welche Fragen ins Erstgespräch gehören und wie Sie die Rollen von Treuhand, Bank und Anwalt abgrenzen. Erarbeitet mit dem Unternehmer Michael Mare, der Familienunternehmen durch Übergaben begleitet. Warum er Befangenheit für das grösste Risiko hält, erzählt er im Gespräch mit Leitgrad.

Die Checkliste als PDF und Word-Vorlage finden Sie weiter unten.

Eine Nachfolgebegleitung ist eine Person oder Firma, die Inhaber, Familie und Firma durch die Übergabe führt. Sie prüft die möglichen Wege, moderiert die Gespräche in der Familie und koordiniert die Fachleute. Sie ersetzt weder Treuhand noch Bank noch Anwalt, die für Steuern, Finanzierung und Verträge zuständig bleiben.

Laut der Nachfolgestudie 2026 von UBS und dem Center for Family Business der Universität St. Gallen wollen bis Ende 2030 rund 168 000 Schweizer KMU ihr Eigentum übergeben. Bei 35 Prozent sehen die Autoren ein mittleres oder hohes Risiko, rund 59 000 Übergaben könnten scheitern. 76 Prozent der Befragten sehen den Erfolg ihrer Firma stark an die eigene Person oder an die Geschäftsführung gebunden.

Wer so eng mit der Firma verbunden ist, sieht die eigene Nachfolge nicht nüchtern. Hinzu kommt: Die naheliegenden Ratgeber haben oft selbst eine Rolle im Ausgang. Niemand meint es schlecht, aber jeder schaut aus seiner Ecke.

«Bei der eigenen Nachfolge ist man als Inhaber befangen. Holen Sie sich jemanden an die Seite, der kein Eigeninteresse hat und Ihnen von Unternehmer zu Unternehmer ehrlich sagt, was er sieht.»

Michael Mare

Die Begleitung ergänzt die Fachleute, sie ersetzt sie nicht. Die Tabelle zeigt, worauf Sie bei jeder Rolle achten sollten.

Kreuzen Sie für jede Kandidatin und jeden Kandidaten an, was zutrifft. Je mehr Kriterien erfüllt sind, desto besser.

1. Unabhängig. Weder mit der Familie verbunden noch in der Branche verflochten. Warum: Wer die Familie seit Jahren kennt oder mit Kunden und Lieferanten verbandelt ist, sieht nicht frei.
2. Ohne Eigeninteresse. Kein Interesse am Ausgang, etwa als möglicher Käufer oder Finanzierer. Warum: Wer an einer bestimmten Lösung verdient, empfiehlt sie eher.
3. Aus der Praxis. Führt selbst ein Unternehmen oder hat eines geführt. Warum: Wer selbst eine Firma führt, weiss, wie schwer Loslassen ist.
4. Erfahren. Hat mehrere Nachfolgen begleitet, auch innerhalb von Familien. Warum: Jede Übergabe ist anders. Muster erkennt nur, wer mehrere gesehen hat.
5. Ergebnisoffen. Prüft alle Wege: Familie, Management-Buyout, Verkauf an Zulieferer, Kunden oder Konkurrenten. Warum: Der beste Weg zeigt sich erst im Vergleich.
6. Unbequem. Spricht auch aus, wer in der Familie wirklich geeignet ist. Warum: Die wichtigste Frage stellt oft niemand, weil alle am Tisch befangen sind.
7. Mit Blick nach vorn. Fragt nach dem Leben nach der Übergabe und hilft, dafür ein Ziel zu finden. Warum: Wer kein Ziel für danach hat, schiebt die Übergabe immer wieder auf.
8. Transparent. Legt offen, wie sie bezahlt wird und ob sie an einer Lösung mitverdient. Warum: Das Honorarmodell zeigt, wohin der Anreiz zeigt.

Das Honorar sagt viel über den Anreiz. Lassen Sie es sich vor dem Auftrag schriftlich geben.

«Der Markt ist riesig, da hat es Platz für viele. Schade ist nur, wenn einer aus Eigeninteresse falsch berät.»

Michael Mare

Stellen Sie diese Fragen jeder Beraterin und jedem Berater, bevor Sie einen Auftrag erteilen, und notieren Sie die Antworten. Ausweichende Antworten bei Bezahlung und Mitverdienst sind ein Ausschlussgrund.

1. Wie werden Sie bezahlt: pauschal, nach Stunden oder mit einem Erfolgshonorar?
2. Verdienen Sie an einer bestimmten Lösung mit, etwa an einem Verkauf oder an einer Finanzierung?
3. Wie viele Nachfolgen haben Sie begleitet, und wie viele davon innerhalb einer Familie?
4. Führen Sie selbst ein Unternehmen, oder haben Sie eines geführt?
5. Welche Wege würden Sie bei uns prüfen, und welchen halten Sie heute für den unwahrscheinlichsten?

Eine Übergabe dauert in der Regel mehrere Jahre. Das KMU-Portal des Bundes empfiehlt, ab 50 über eine Nachfolgelösung nachzudenken, und bezeichnet eine Übergabe mit 60 als früh, mit 62 bis 65 als üblich und ab 68 als spät. Michael Mare setzt die Begleitung früh an: Wer erst sucht, wenn die Gesundheit oder ein Käufer drängt, wählt unter Druck.

1. Kandidaten sammeln. Drei mögliche Begleitungen auflisten, nicht nur die, die schon am Tisch sitzen.
2. Checkliste ausfüllen. Für jede Kandidatin und jeden Kandidaten die acht Kriterien ankreuzen.
3. Erstgespräch führen. Die fünf Fragen stellen und die Antworten notieren. Wer ausweicht, hat schon geantwortet.
4. Honorar schriftlich regeln. Modell, Kostendach und Meilensteine in den Auftrag schreiben.
5. Rollen abgrenzen. Mit Treuhand, Bank und Anwalt klären, wer was übernimmt.
6. Mandat befristen. Ein erstes Zwischenziel mit Datum setzen und danach gemeinsam weiterentscheiden.